Prywatne ubezpieczenie za opiekę długoterminową jest preferowaną opcją ochrony majątku. Niestety, bardzo często osoba bądź się nie kwalifikuje na takie ubezpieczenie lub czesciej nie ma finansów na pokrycie składek.

Gdy klient nie kwalifikuje się na takie ubezpieczeniez na opiekę długoterminową lub nie jest w stanie opłacać składkek, kolejną najlepszą opcją jest założenie funduszu tzw. Medicaid Asset Protection Trust (MAPT). Łączenie majątku z dorosłymi dziećmi nie zapewnia żadnej ochrony, ponieważ według Medicaid wszystkie wspólnie posiadane aktywa są dostępne do pokrycia kosztów za opiekę chorego rodzica, z wyjątkiem zakresu, w jakim dziecko może udowodnić kwotę swojego faktycznego wkładu. Ponadto, bezpośrednie transfery na rzecz dzieci są generalnie niewskazane, ponieważ te aktywa stają się następnie narażone na długi i zobowiązania dziecka, rozwody itp.

Ponadto niektóre dzieci wydają pieniądze, odmawiają ich zwrotu w razie potrzeby lub umierają przed rodzicem i przekazują ten majątek na ich spadkobierców. Jedynym wyjątkiem od niewskazanego bezpośredniego przekazania dzieciom jest sytuacja, gdy opieka długoterminowa jest nieunikniona, bliska lub przynajmniej przewidywalna. W takim przypadku pomoc prawnika jest niezbędna, ponieważ kwoty, które mają zostać przekazane, kolejność przekazywania i miejsce przeniesienia aktywów, wymaga porady doradcy. Celem takich działań jest ochrona jak największej części majątku i zakwalifikowanie się na program Medicaid w najwcześniejszym możliwym momencie. Jeśli ktoś dopiero się starzeje, nie może lub nie chce uzyskać ubezpieczenia na opiekę długoterminową i chce planować z wyprzedzeniem, aby chronić swój majątek, wtedy najlepszą opcją jest utworzenie Funduszu Ochrony Aktywów Medicaid (MAPT).

Przeniesienia do MAPT majątku podlega okresowi wstecznemu do pięciu lat w przypadku opieki w placówce. Oznacza to na przykład, że jeśli aktywa zostaną przeniesione do trust-MAPT, a klient potrzebuje opieki w domu starców w dowolnym momencie po upływie pięciu lat, aktywa funduszu powierniczego są chronione. Niemniej jednak zawsze opłaca się zacząć, ponieważ otrzymujemy kredyt za zgromadzony czas, nawet jeśli przed upływem 5 lat musimy skorzystać z opieki społecznej domu starców. Na przykład, jeśli klient potrzebuję opieki w domu starców, powiedzmy, po zaledwie czterech latach, będzie musiał zapłacić tylko za jeden rok, który pozostał do końca okresu wstecznego.

Fundusz ochrony aktywów Medicaid jest również elastyczny. Możemy sprzedać dom, pieniądze są wpłacane do trustu, a trust może na przykład kupić kondominium. Mieszkanie jest nadal chronione, ponieważ jest własnością trustu, a pięcioletni okres wsteczny nie zaczyna się od nowa, ponieważ fundusz nie został naruszony. To fundusz  po prostu sprzedał jeden majątek i kupił inny na rzecz właściciela funduszu, co jest dozwolone.

Trust może kupować, sprzedawać i handlować akcjami i innymi aktywami. IRA i inne kwalifikowane plany pozostają poza, ponieważ główne plany emerytalne są zwolnione z Medicaid. Tak ulokowany majątek po śmierci przekazywany jest beneficjantom bez koniecznosci wszczynania procedury spadkowej.

Taki Trust-MAPT jest nazywany „nieodwołalnym”, ponieważ Ty, jako założyciel – Grantor, nie możesz sam go odwołać. Jednak w Nowym Jorku nadal możemy odwołać taki fundusz, trust - MAPT pod warunkiem, że wszystkie wymienione strony wyrażą na to zgodę na piśmie. Ponieważ najczęściej jest to tylko ty i twoja najbliższa rodzina, generalnie nie jest trudno odwołać „nieodwołalny” trust.

Mecenas Joanna Gwóźdź

Kategoria: Porady > Prawne

Data publikacji: 2022-11-11