Często nam się wydaje, że coś nas nie dotyczy, że coś nas nie spotka, że coś nam się nie przydarzy, NIE NAM. Jednak jak się później okazuje, życie samo pisze za nas scenariusz, płata nam figla lub po prostu nas zaskakuje.

Nie pytając nas wcale o zgodę, nie pytając nas wcale o zdanie, płata nam niespodzianki, często niemiłe, a nawet tragiczne.

W przypadku osób, które żyją w drugim związku małżeńskim, a posiadają dzieci z pierwszego, konieczność uporządkowania spraw dziedziczenia jest kluczowa. Oczywiście, wiele zależy też od tego w jakich relacjach żyją wszyscy, jaki posiadają majątek oraz komu chcą go przekazać. Najlepiej zilustruje to przykład pewnego mężczyzny, który żył w drugim związku małżeńskim od ponad 25 lat, ale oboje z żoną nie posiadali wspólnych dzieci, za to mieli dzieci z poprzednich małżeństw. On miał dwóch synów (w tym jednego niepełnosprawnego), ona jednego. Oboje też chcieli zabezpieczyć swoje dzieci na przyszłość, a majątek (nieruchomości i trochę oszczędności) podzielić równo między nich. Co w ich przypadku trzeba zrobić, jakie dokumenty sporządzić?

Każdego przypadek jest indywidualny, należałoby przede wszystkim uregulować kwestie dziedziczenia majątku między małżonkami i po ich śmierci. Zgodnie z przepisami bowiem, gdyby pierwszy zmarłby mąż, a żona odziedziczyłby cały majątek, to wtedy jednak po śmierci żony synowie męża nie będą mieli prawa do dziedziczenia po niej. I na odwrót, jeżeli żona umarłaby pierwszą, jej syn nie będzie miał prawa dziedziczenia po jej mężu. "W tej sytuacji założenie Irrevocable Trust byłoby rozwiązaniem. Ten dokument nie tylko zapewni dziedziczenie wszystkim dzieciom, ale również zwolni ich z konieczności przeprowadzenia sprawy spadkowej po śmierci rodziców oraz pozwoli na obniżenie wydatków, związanych z ich śmiercią.

W przypadku niepełnosprawnego syna, należałoby założyć fundusz dla niepełnosprawnego syna, tzw. Supplemental Needs Trust. Jeżeli bowiem niepełnosprawny syn odziedziczyłby po ojcu spadek, to straciłby wszelkie świadczenia, jakie otrzymuje od miasta z racji choroby. Trust - Fundusz, ten polega na tym, że bliska dla syna osoba, w tym przypadku mógłby to być brat, występowałby w postaci tzw. Trustee i miałby prawo dysponować pieniędzmi pozostawionymi dla niepełnosprawnego syna w spadku po ojcu. Pieniądze te upoważniony brat jako trustee będzie mógł użyć na potrzeby niepełnosprawnego brata i zapewnić mu wszelką i konieczną opiekę wymaganą do stanu jego zdrowia, a chory nie straci, przysługujących mu świadczeń.

Sporządzając Trust, unikniemy sprawy spadkowej, co pozwoli naszym dzieciom odziedziczyć majątek bez konieczności przeprowadzenia sprawy spadkowej i uniknięcia lub zminimalizowania podatku od wzbogacenia. Ten samem dokument zapewni nam też prawo własności i niezależności do końca naszych dni. Posiadając ten dokument, możemy także ubiegać się o Home Care Medicaid. Natomiast po upływie 5 lat od przetransferowania nieruchomości do trust, możemy ubiegać się o Nursing Home Medicaid. Tak długo jak nasze nieruchomości będą w trust, tak długo będą chronione przed rachunkami za szpital, przed wierzycielami czy przed rozwodem dzieci.   

Można więc powiedzieć, że nasz majątek w trust jest nietykalny, niedostępny dla nikogo…

Irrevocable Trust chroni nasz dobytek, dlatego jest tak ważny i pomocny, i dlatego warto go mieć.

Mecenas Joanna Gwóźdź

Kategoria: Porady > Prawne

Data publikacji: 2021-05-10